现金会计月初要做什么

所谓会计，就是把企业有用的各种经济业务统一成以货币为计量单位，通过记账、算账、报账等一系列程序来提供反映企业财务状况和经营成果的经济信息。接下来小编就告诉你现金会计月初要做什么。
会计月底主要有以下几步工作：
*一步：上月首次重新审查所有的证据，仔细检查，以减少年底的结算是根据日常会计凭*日清的基础上，核算所需的数据和准确性每日项文件。
第二步：检查下列项目的帐目。
(1)现金：在清盘结算日结束，存货准备的现金水平可以证明所有参赛作品有正确的现金应该检查所有的现金现金会计及相关文件，确定处理的原因。
(二)银行存款：银行帐户上的所有单位的银行帐户详细核对准备。
(3)存货：包括原材料，产品和成品应在本月底进行的，结果崩溃的库存将确定在处理任何分歧的原因。
第三步：检查和应纳税额的税务报表和有关帐目的实体之间的关系破裂。
(1)该银行和解税进项税额，四小票软件清单(包括运费，海关完税凭*，浪费材料，农产品认证名单原则购买使用)，以及企业应交税金 - 增值税(进项税额)和检查故障，可以参与银行对帐准备增值税的税收收入在同一个帐户调整应转出的收益做税法和其他固定资产的金额不能抵销这两个项目，采购订单返回折扣的时间差异。
(2)对销项税金税务发票清单项目的销售，库存和无票企业所得税应纳税额的一般发票 - 应交增值税(税)，查询单位(可以检查营业税和企业所得税击穿与发票清单，原理是一样的)。
(3)进项税额转出后返回的科目和其他应缴税款是作为原则，在同一时间内，所有的税务一个月的准备，同样故障。
第四步：查看所有细节科目余额的调整方向异常余额。
(1)应收应付帐款(二)所有故障调和与总分类账。
(3)检查应收，应付帐款，预收账款，预付款项或不上门来清理情况。
(4)看应收账款，预付款项及其他应收款项及所有的细节信贷余额是否破裂，如有调整，应进一步原因错误的帐户，一个单位开应收账款是两个事先应收款转让给贷款人，预付款项信贷应转入应付帐款，其他应收款转让给其他应付帐款，预收货款，其他付款借方余额，应进行检查。
第五步：在结帐的编译传输结束：
(一)根据侵权责任的原则，为所有的工资，福利基金累计提供，以及营业税。
(2)审计与摊销，无形资产，折旧，待摊费用摊销，应计开支的规定。
(3)材料(已入库材料在商业发票后，当局应设立接收细节莱杰)，结转的制造成本，结转的成品，产品结转成本超过成本销售(结合存货盘点结果在同一时间)。
(四)利润年度结转，利润和所有类科目(具体收费项目可以与企业实际相结合盈亏平衡)。

现金会计月初要做什么
2月初，会计一般需要做哪些工作
1、财务工作。包括会计、出纳等。工作比较稳定，相对清闲，但是工资未必会很高。而且从事具体财务工作的人，更多的是看经验，刚入职*遇不会太好，随着经验的积累会越来越吃香
2、审计。很多财务制度健全的单位都有自己的内部审计机构，另外会计事务所也主要从事审计工作。*遇会比较好，而且被财务部门供着，但是忙季会很忙，尤其在事务所，容易对身体造成慢性损耗。
3、税务。可以去各级税务机关。税务也属于被供着的单位，任何单位都不敢得罪税务，当然，税务知识本身比较繁琐，想进税务机关，需要对税务知识有全面的了解，而且如果在基层的税务所，会很忙。
4、金融机构。比如银行、证券、保险业。这个不用多说了，*遇很好，但是压力会很大。
5、统计。很多单位的统计工作都由财务人员来做，一般都是财务人员兼职。
3月初月末需要处理哪些工作
一、增值税税额计算
(一)积极核对销售业务，尽快填开销项发票，确定当月销项税额。
销售是企业日常工作的重点，是企业经营的核心。销售发票是财务记账，确定业务发生的合法凭据，因此企业在发生销售业务时应尽快给对方开具发票，确定当月销售情况。
一个业务从合同签定，到公司发货、对方验收确认、发票填开是有一段时间的，这段时间又因为客户的大小、业务往来的频率、各公司验收程序的不同存在差异。有时销售企业甚至不能自主确定开票时间，只能根据客户的需要进行开票，与税法规定的开票要求不符。
做为企业的财务人员，特别是负责税务工作的人员，*对企业日常销售业务的处理相当明确，熟悉主要客户的开票要求，能够在满足客户要求的同时，又不耽误本公司正常的工作处理。为了很好的协调双方的工作，会计人员应当在每月20号左右就开始核实当月开票税额，将应该开具发票的业务尽早完成，通常企业在每月结束前3天就会停止填开发票。因此企业若是需要对方给其开具发票应尽快联系，不要拖到月底再同对方交涉。
(二)认真核对当月进项发票，增加发票及时认证，确定当月进项税额。
通常商品要比发票提前到达企业，企业在收好货物的同时还应确认发票的开具情况，在规定时间未收到发票时应与对方联系，索要发票。
进项发票只有通过税务机关认证审核通过之后，方能进行抵扣税额。目前专用发票认证一般是通过网上远程认证系统自行认证，未在单位自行认证的应去税务机关或中介机构代理认证。因此企业会计应在规定时间及时办理认证，确定当月进项税额。
一个企业每月进项发票较多时，通常不会在一个月全部认证，而是有选择的认证部分发票。发票认证时主要考虑三个因素：*一，当月缴纳税金金额。在税务机关规定税负范围上下计算当月税金;第二，考虑会计存货和成本处理。有些商品当月购入当月销售，这些发票应该在当月认证，否则将导致账面库存为负数;生产企业成本计算需要原材料，若当月生产领用材料发票未进行认证处理，将会降低产品成本;第三，发票是否将要到期。按照税法要求，发票自填开之日起90日内(不同类别的发票有效期限略有不同，详细介绍参见前面“进项税额抵扣时限的规定”)进行认证。因为多数企业特别是商业零售企业存在销售不开发票现象，导致进项发票盈余，迟迟无法认证。因此企业在认证发票时应认真查看当月进项发票情况，先将快要到期发票进行认证。
4现金会计的工作内容
现金会计就是出纳岗位，现金会计的工作内容是：
(1)办理现金收付和结算业务;
(2)登记现金和银行存款日记账;
(3)保管库存现金和各种有价证券;
(4)保管有关印章、空白收据和空白支票。
出纳的日常工作主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算三个方面的内容。
出纳是会计工作的重要环节，涉及的是现金收付、银行结算等活动，而这些又直接关系到职工个人、单位乃至*的经济利益，工作出了差错，就会造成不可挽回的损失。因此，明确出纳人员的职责和权限，是做好出纳工作的起码条件。根据《会计法》、《会计基础工作规范》、等财会法规，出纳员具有以下职责：
1、按照*有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。
2、严格审核有关原始凭*，据以编制收、付款凭*，然后根据收、付款凭*逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额;随时查询银行存款余额，不准签发空头支票，不准出租、出借银行账户;增加库存现金和各种有价证券的安全与完整;
3、按照*外汇管理和结汇、购汇制度的规定及有关批件，办理外汇出纳业务等;
4、出纳人员一般只负责现金日记账和银行存款日记账的登记工作，不得兼管稽核和会计档案保管，不得负责收入、费用、债权债务等账目的登记工作。