会计做账步骤技巧是什么

填写记账凭*;粘贴原始凭*;日记账。

总账的填写(一)负责公司的成本核算：1.整理各项费用并进行归集和分配; 2.做记账凭*并登账; 3.月末对费用进行核算; 4.统计各项费用的指标考核结果并上报经理。

(二)进行公司的成本分析：1.根据成本构成和历史发生情况以及计划指标进行比较; 2.成本分析报告。

(三)负责公司的固定资产账：1.负责每月提取折旧; 2.负责固定资产报废、清理的账务登记; 3.新购入固定资产的入账; 4.年终汇总。

(四)负责总账的一部分：1.汇总总账，进行试算平衡; 2.与明细账的核对。

(五)负责应付账款往来核算：1.接收原材料入库单、销售发票，核算、审核付款清单和各种应付账款，审核各项记录; 2.审核各业务部门转交的发票及单据; 3.登账，记账。

(六)负责国内销售应收账款往来业务核算：1.核算各国内销售客户应收账款和记录， 2.凭发票登记，记账; 3.定期与销售人员核对销售明细及监督汇款。

(七)负责有关报表的报送工作：1.每十天报送给总经理银行存款余额明细; 2.月底向部门经理报送本月销售明细、应收账款明细和费用分类、罚息明细给销售部; 3.月底报外销部外销回款统计。

(八)现金与支票管理：1.保管单据(支票、支票报销单、支票申请单、收据等)、财务专用章及现金; 2.填写现金支票、转账支票及汇款凭*; 3.办理汇款、取现和支票转账手续; 4.办理国际收支申报手续; 5.每日对库存现金进行盘点与结算; 6.开立还款收据、交款收据及客户回款收据; 7.初步审核现金报销单据的合法性和真实性，办理现金报销手续。

(九)财务档案的整理、装订

(十)完成上级委派的其他任务：工作绩效标准 (1)成本核算方法科学合理; (2)成本计算准确，能如实反映生产状态，无差错; (3)总账及固定资产账登记准确，无差错; (4)应收及应付账款的核算清晰明确，各种单据合法有效;(5)提供的销售考核数据准确;

(6)对销售回款的状态监督有力，无差错; (7)向管理层提供内容翔实、数据准确的分析报告，并能从中及时发现问题; (8)现金收支相符，差错率为零; (9)现金与账目相符，差错率为零; (10)增加现金报销单据合法、真实，符合公司的各项规章制度; (11)安全稳妥地保管现金、单据、财务专用章，不出现遗失; (12二)认真填写有关财务单据，做到字迹工整，易于辨认;

结账。