证券从业资格考试《发行承销》考前冲刺试题及答案解析2

一、单项选择题（本类题共60小题，每题0．5分，共30分。每小题的四个选项中，只有一个符合题意的正确答案。多选、错选、不选均不得分）

1．证券公司在承销过程中不按规定披露信息，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起（）个月内不得参与证券承销。

A．20

B．12

C．36

D．40

2．修订后的《公司法》和《证券法》已于2005年10月27日经第十届全国人大常委会第十八次会议通过，于（）起施行。

A．2005年10月27日

B．2005年12月27日

C．2006年1月1日

D．2006年3月1日

3．中国证监会的现场检查包括（）。

A．机构、体制与人员的检查

B．财务处理办法的检查

C．规章制度的检查

D．机构、制度、人员的检查和业务的检查

4．2006年5月20日，深、沪证券交易所分别颁布了股票上网发行资金申购实施办法，股份公司通过证券交易所交易系统采用（）方式公开发行股票。

A．上网竞价

B．发行认购证

C．上网定价

D．上网资金申购

5．商业银行发行次级定期债务，须向（）提出申请，提交可行性分析报告、招募说明书、

协议文本等规定的资料。

A．中国银监会

B．中国证监会

C．中国人民银行

D．国家发展和改革委员会

6．股份有限公司注册资本的最低限额为人民币（）万元。

A．500

B．600

C．1000

D．2000

7．有限责任公司是由（）个以上、（）个以下股东共同出资设立的，股东以其出资额为限承担责任的法人。

A．1，100

B．2，50

C．1，50

D．2，100

8．债权人自接到通知书之日起（）日内，未接到通知书的自第一次公告之日起（）日内，有权要求公司清偿债务或提供相应的担保。

A．15，20

B．15，30

C．20，35

D．30，45

9．公司全体发起人的首次出资额不得低于注册资本的（），其余部分由发起人自公司成

立之日起（）年内缴足。

A．10％，l

B．20％，2

C．20％，l

D．10％，2

10．公司董事、监事、高级管理人员所持本公司股份自公司股票上市交易之日起（）年内

不得转让。

A．1

B．2

C．5

D．10

11．企业收到资产评估机构出具的评估报告后应当逐级上报初审，经初审同意后，自评估

基准日起（）内向国有资产监督管理机构提出核准申请。

A．1个月

B．3个月

C．8个月

D．12个月

12．执行分析程序，确定重要性水平，分析审计风险，属于会计报表审计的（）。

A．审计回顾阶段

B．计划阶段

C．实施审计阶段

D．审计完成阶段

13．（）是指国有资产监督管理机构依据国家清产核资政策和有关财务会计制度规定，

对企业申报的各项资产损益和资金挂账进行认证。

A．价值重估

B．资金核实

C．清产核资

D．损益认定

14．国有资产监督管理机构或者所出资企业收到备案材料后，对材料齐全的，在（）个工

作日内办理备案手续，必要时可组织有关专家参与备案评审。

A．10

B．15

C．20

D．30

15．A公司现有长期资本总额10000万元，其中长期借款3500万元，长期债券3000万元，

优先股2000万元，普通股l000万元，留存收益500万元，各种长期资本成本率分别

为6％、l4％、4％、l0％和l3％，则该公司的加权平均资本成本为（）。

A．8．75％

B．9．35％

C．9．64％

D．9．85％

16．主板首次公开发行股票申请未获核准的，自中国证监会作出不予核准决定之日起

（）个月后，发行人可再次提出股票发行申请。

A．1

B．3

C．6

D．12

17．发行人在主板上市公司首次公开发行股票，发行前股本总额不少于人民币（）万元。

A．500

B．1000

C．3000

D．5000

18．发行人在持续督导期间实际盈利低于盈利预测达（）以上，中国证监会可根据情节

轻重，自确认之日起3个月到12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐；情节

特别严重的，撤销相关人员的保荐代表人资格。

A．10％

B．20％

C．30％

D．50％

19．《证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》对保荐机构有一些规定，其中，在发行

完成后的（）内，保荐机构应当向中国证监会报送承销总结报告。

A．5个工作日

B．10个工作日

C．15个工作日

D．30个工作日

20．保荐协议签订后，保荐机构应在（）个工作日内报发行人所在地的中国证监会派出

机构备案。

A．5

B．10

C．15

D．20

21．发行人临时报告披露的信息涉及募集资金、关联交易、委托理财、为他人提供担保等重

大事项的，保荐机构应当自临时报告披露之日起（）内进行分析并在中国证监会指

定网站发表独立意见。

A．5个工作日

B．7个工作日

C．l0个工作日

D．15个工作日

22．询价对象应当在年度结束后（）内对上年度参与询价的情况进行总结，并就其是否

持续符合规定的条件以及是否遵守《证券发行与承销管理办法》对询价对象的监管要求

进行说明。

A．1个月

B．2个月

C．3个月

D．6个月

23．股票上网竞价发行，当有效申购量等于或小于发行量时，（）。

A．应重新申购

B．发行底价就是最终的发行价格

C．主承销商可以采用比例配售方式确定每个有效申购实际应配售的新股数量

D．主承销商可以采用抽签的方式确定每个有效申购实际应配售的新股数量

24．深圳证券交易所资金申购上网实施办法与上海证券交易所略有不同，在申购单位上，

深交所规定申购单位为（）股，每一证券账户申购数量不少于（）股。

A．100，100

B．100，500

C．500，500

D．500，1000

25．询价对象应当符合的条件之一是，按照《证券发行与承销管理办法》规定被中国证券业

协会从询价对象名单中去除的，自去除之日起已满（）个月。

A．6

B．10

C．12

D．24

26．战略投资者不得参与首次公开发行股票的初步询价和累计投标询价，并应当承诺获得

本次配售的股票持有期限不少于（）个月，持有期自本次公开发行的股票上市之日

起计算。

A．6

B．12

C．18

D．24

27．董事会秘书空缺（），董事长应当代行董事会秘书职责，直至公司正式聘任董事会

秘书。

A．超过1个月之后

B．超过3个月之后

C．超过6个月之后

D．超过1年之后

28．发行人董事、监事、高级管理人员在（）内曾发生变动的，应披露变动情况和原因。

A－近1年

B．近2年

C．近3年

D．近5年

29．若曾存在工会持股、职工持股会持股、信托持股、委托持股或股东数量超过（）的

情况，发行人应详细披露有关股份的形成原因及演变情况。

A．500人

B．100人

C．200人

D．300人

30．发行人应披露的股本情况主要包括前（）名股东和前（）名自然人股东及其在发

行人处担任的职务。

A．5，5

B．5，10

C．10，5

D．10，10

31．发行人（），应说明其与公司未来发展战略的关系。

A．重大会计政策或会计估计将要进行变更的

B．存在重大担保、诉讼、其他或有事项的

C．未来资本性支出计划跨行业投资的

D．存在重大期后事项的

32．上市公司申请发行新股，要求现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实

和勤勉地履行职务，最近（）内未受到过中国证监会的行政处罚、最近（）内未受

到过证券交易所的公开谴责。

A．12个月，16个月

B．36个月，36个月

C．12个月，12个月

D．36个月，12个月

33．上市公司及其控股股东或实际控制人最近（）内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为，不得公开发行证券。

A．6个月

B．12个月

C．2年

D．3年

34．主板上市公司发行新股的，持续督导的期间为（）。

A．证券上市当年剩余时间

B．证券上市后l个完整会计年度

C．证券上市当年剩余时间及其后l个完整会计年度

D．证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度

35．上市公司增发股票的信息披露中，假设T日为网上申购日，（）日，发布网下累计

投标询价结果公告。

A．T一3

B．T一2

C．T一1

D．T＋3

36．保荐机构应当自持续督导工作结束后（）个工作日内向中国证监会和证券交易所报

送“保荐总结报告书”。

A．5

B．7

C．30

D．10

37．公开增发的特别规定除金融类企业外，最近（）不存在持有金额较大的交易性金融

资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形。

A．1期末

B．2期末

C．3期末

D．4期末

38．公开发行可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均

不低于（）。

A．3％ B．5％

C．6％

D．7％

39．根据《上市公司证券发行管理办法》，上市公司发行的可转换公司债券在发行结束（）

后，方可转换为公司股票。

A．1个月

B．2个月

C．6个月

D．1年

40．认股权证的存续期间（）。

A．超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于l年

B．超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月

C．不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月

D．不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于3个月

41．公开发行可转换公司债券设定抵押或质押的，抵押或质押财产的估值应（）。

A．不高于最近l期末经审计的净资产

B．不高于担保金额

C．不低于最近l期末经审计的净资产

D．不低予担保金额

42．回售条款相当于债券持有人（）。

A．无条件出售给发行人的1张美式卖权

B．无条件向发行人购买的1张美式买权

C．无条件出售给发行人的1张美式买权

D．同时持有发行人出售的l张美式卖权

43．可转换公司债券获准上市后，上市公司应当在可转换公司债券上市前（）个交易日

内，在指定媒体上披露上市公告书。

A．5

B．7

C．10

D．20

44．（）是指债券持有人可按事先约定的条件和价格，将所持债券卖给发行人。

A．可转换公司债券的赎回

B．可转换公司债券的回售

C．可转换公司债券的股份转换

D．可转换公司债券的债券偿还

45．下列关于可转换公司债券期限的说法中，正确的是（）。

A．最短期限为1年，最长期限为6年

B．最短期限为2年，最长期限为6年

C．最短期限为2年，最长期限为5年

D．最短期限为3年，最长期限为5年

46．经中国银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的

长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最后5年，其可计入附属资本的数量

每年累计折扣（）。

A．70％

B．50％

C．25％

D．20％

47．交易商协会负责受理短期融资券的发行注册，交易商协会设立注册委员会，其注册会

议原则上每周召开一次，由（）名注册委员会委员参加。

A．2

B．3

C．5

D．7

48．对于商业银行设立的金融租赁公司，资质良好但成立不满（）年的，应由具有担保能

力的担保人提供担保。

A．1

B．2

C．3

D．4

49．公司债券进入银行间债券市场交易流通的条件之一是，单个投资人持有量不超过该期

公司债券发行量的（）。

A．10％

B．20％

C．30％

D．50％

50．定向发行债券合格投资者需要具备的条件之一，要求注册资本在（）万元以上或者

经审计的净资产在2000万元以上。

A．2000

B．1000

C．3000

D．5000

51．国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，向中国

证监会提出境外上市申请，按合理预期市盈率计算，筹资额不少于（）万美元。

A．1000

B．2000

C．5000

D．6000

52．内地企业在香港创业板发行与上市，上市时的管理层股东及高持股量股东于上市时必

须最少共持有新申请人已发行股本的（）。

A．20％

B．35％

C．50％

D．70％

53．所属企业到境外上市，上市公司应当在所属企业获准境外发行上市后（）履行信息

披露义务。

A．次日

B．第3日

C．第4日

D．第5日

54．H股控股股东必须承诺上市后（）个月内不得出售公司的股份，并且在随后的6个月

内控股股东可以减持，但必须维持控股股东地位，即30％的持股比例。

A．3

B．6

C．10

D．12

55．内地企业在中国香港发行股票，新申请人预期证券上市时由公众人士持有的股份的市

值须至少为（）万港元。无论任何时候，公众人士持有的股份须占发行人已发行股本

至少（）。

A．3000，25％

B．5000，20％

C．3000，20％

D．5000，25％

56．上市公司购买的资产为股权的，其资产总额以（）为准。

A．被投资企业的资产总额

B．被投资企业的资产总额与该项投资所占股权比例的乘积和成交金额二者中的较高者

C．成交金额

D．被投资企业的资产总额与该项投资所占股权比例的乘积

57．进行战略投资的外国投资者，其境外实有资产总额不低于（）亿美元或管理的境外

实有资产总额不低于（）亿美元。

A．2，3

B．2，5

C．1，5

D．1，3

58．收购人拟通过协议方式收购一个上市公司的股份超过（）的，超过的部分应当改以

要约方式进行。

A．10％

B．20％

C．30％

D．40％

59．对特殊情况需要延长出资时间者，经审批机关批准后，应自外商投资企业营业执照颁

发之日起6个月内支付全部对价的（）以上，1年内付清全部对价，并按实际缴付的

出资比例分配收益。

A．20％

B．60％

C．70％

D．80％

60．财务顾问将申报文件报中国证监会审核期间，委托人和财务顾问终止委托协议的，财

务顾问和委托人应当自终止之日起（）个工作日内向中国证监会报告，申请撤回申

报文件，并说明原因。

A．3

B．5

C．7

D．10

二、多项选择题（本类题共40小题，每小题l分，共40分。每小题备选答案中，有两个或两个以上符合题意的正确答案。多选、少选、错选、不选均不得分）

 

1．狭义上的投资银行业务只限于某些资本市场活动，着重指一级市场上的（）的财务顾问。

A．承销业务

B．并购业务

C．基金管理

D．融资业务

2．个人申请保荐代表人资格应当（）。。

A．具备3年以上保荐相关业务经历

B．参加中国证监会认可的保荐代表人胜任能力考试且成绩合格有效

C．最近3年未受到中国证监会的行政处罚

D．未负有数额较大的到期未清偿债务

3．证券公司有下列（）行为之一的，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会

确认之日起36个月内不得参与证券承销。

A．承销未经核准的证券

B．在承销过程中，进行虚假或误导投资者的广告或者其他宣传推介活动，以不正当手段

诱使他人申购股票

C．在承销过程中披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

D．在承销过程中不按规定披露信息

4．以下哪项须由股东大会以特别决议通过（）。

A．董事会拟订的利润分配方案和弥补亏损方案

B．公司章程的修改

C．公司增加或者减少注册资本

D．变更公司形式

5．公司因（）事项而解散的，应当在解散事由出现之日起15日内成立清算组，开始清算。

A．股东大会决议解散

B．因公司合并或者分立需要解散

C．依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销

D．公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现

6．重大关联交易指（）。

A．上市公司拟与关联人达成的总额高于300万元的关联交易

B．上市公司拟与关联人达成的总额高于500万元的关联交易

C．上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的3％的关联交易

D．上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的5％的关联交易7．以下关于股东的出席和代理出席股东大会，正确的是（）。

A．股东可以亲自出席会议，也可以委托代理人代为出席和表决

B．个人股东亲自出席会议的，应当出示本人身份证和持股凭证

C．法人股东法定代表人出席会议的，应当出示本人身份证、能证明其具有法定代表人资

格的有效证明和持股凭证

D．无记名股票持有人出席股东大会的，应当于会议召开l0日前至股东大会闭会时止，

将股票交存于公司

8．根据《证券法》规定，股份有限公司申请股票上市的要求有（）。